Рады представить вам новую услугу – оптимизация налогов при работе с зарубежными брокерами. Данный функционал позволяет по отчетам брокера найти зафиксированную прибыль и незафиксированный убыток. При наличии того и другого, в результате выдаются рекомендации по тому, насколько можно оптимизировать налог. Пользоваться данным функционалом лучше под конец года, но не позднее чем 2 рабочих дня до конца года.
Как это работает.
Многие знают про перенос убытков на Российском брокере. Тут идея такая же, но вручную расчитывать на иностранных брокерах довольно утомительно, поэтому мы все автоматизировали.
- Загружаете отчеты брокера в форму выше.
- Скрипт рассчитывает налогооблагаемую прибыль в разделе кодов дохода (аналогично тому как это делает при расчете для декларации 3-НФДЛ)
- Далее скрипт смотрит, есть ли у Вас позиции в убытке, которые пройдут по тому же коду дохода.
- Если есть, скрипт выдает рекомендации, какие позиции нужно закрыть, чтобы свести к минимуму налогооблагаемую базу.
- Вы закрываете сделки до конца отчетного года. Можете сразу их открыть, открытые позиции расчищаются уже в следующем налоговом периоде.
- После окончания года, вы формируете расчет, в котором убыточные позиции будут закрыты и убыток по ним сальдирует прибыль.
Когда это выгодно
Стоимость расчета оптимизации – 2000 рублей вне зависимости от количества строк в отчетах и суммы возможной оптимизации. Если удастся снизить налогооблагаемую базу на 16000 рублей и более, то данная процедура становится для вас выгодной при ставке 13%.
Пример
Рассмотрим конкретный пример.
Предположим вы купили акцию AAPL 1 ноября 2021 года за 149$ * 70,52 = 10507,48 руб.
Вы продали эту акцию 24 марта 2022 года за 172$ * 103,1618 = 17743,83 руб
Вы положили в копилку налогооблагаемой прибыли по коду дохода 1530 7236,35 рублей. С них вы должны будете уплатить налог по итогам 2021 года.
Но, допустим, вы так же купили 1 акцию AAPL 19 апреля 2022 года, но пока держите эту позицию. Стоимость покупки – 166*79,4529 = 13189,18 рублей.
Если на дату, когда вы воспользуетесь оптимизатором налогов, например, 15 декабря, стоимость акции AAPL исчисляемая в рублях будет равна, скажем, 12000,18 рублей, то скрипт выдаст вам результат – можно закрыть позицию AAPL и снизить налоговую базу на 13189,18-12000,18=1189 рублей. То есть убыток, который можно сальдировать с прибылью выше, т.к. код дохода идентичный.
Если вы закроете позиции, то налогооблагаемая прибыль составит 7236,35 – 1189 = 6047,35
И это только по одной сделке, наш скрипт проверит все ваши сделки и открытые позиции и даст рекомендации по каждой позиции, где это будет иметь смысл.
Дисклеймер
Мы не даем гарантии, что в вашем брокерском отчете будут сделки, расчет которых можно снизить налогооблагаемую базу.
Это абсолютно легально.