Как самостоятельно посчитать налоги interactive brokers

Всем добрый день! В этой статье хочу рассказать как самостоятельно подсчитать налог при торговле через interactive brokers и составить отчет для налоговой. Для этого нам нужны годовые отчеты interactive brokers по торгам за все года.

В данной статье я опишу как забирать данные из удобночитаемого PDF формата, когда как для работы нашего сервиса нужно CSV. О том, как выгрузить отчет для сервиса можно почитать ЗДЕСЬ

Выгрузка отчета на сайте IB

Заходим на сайт Interactive Brokers, переходим в личный кабинет. Заходим в раздел Reports → Statements. Выбираем отчета типа Activity, период Annual, язык Русский, все года активной торговли. Зачем нужны отчеты по всем Годам можно почитать ЗДЕСЬ

Подсчет налога по отчету Interactive Brokers

Первым делом нас интересует раздел сделки.

Возьмем из моего отчета. Например, сделка по акции APT. Для того что бы корректно посчитать, сколько мы должны уплатить налога, необходимо взять цену на дату покупки в рублях, цену на дату продажи и перемножить на количество.

В нашем случае это 107064.9213 = 69465.79 и 144066.9909=96466.90 за операции покупки и продажи соответственно. Так же мы имеем право вычесть комиссии, которые брокер с нас снял при сделках. Наша налогооблагаемая прибыль составила 26947.5. Налог, соответственно составил 3503,18 р.

Далее небольшое отступление. Наши сервис имеет право на существование только потому, что для подсчета налога вручную необходимо затратить кучу времени. То есть как минимум делать две операции перемножения, одна сложения и лезть на сайт ЦБ искать курс. Каждый такой подсчет может занять около минуты. Мы это все автоматизировали и позволяем подсчитать налог interactive brokers автоматически в течение минуты.

Итак у нас есть подсчитанный налог по одной сделке, теперь нам нужно пойти и посчитать для всех сделок. Результат рекомендую оформить в виде таблички:

Ровно также мы считаем по фьючерсам, опционам, облигациям, ETF, но есть нюансы с категориями налогообложения. Акции, например, идут по коду 1530. Об остальных категориях мы поговорим в следующей статье

Дивиденды считают проще. Берем дивиденд и умножаем на курс ЦБ. При подсчете налога стоит учитывать то, что брокер у нас удержал, мы платим только разницу между 13% и тем что удержал брокер. Как правило это 3% для большинства американских акций.

В этом примере у нас удержали 15 процентов, поэтому ничего доплачивать не нужно. Не нужно в случае если у вас подписана декларация W8-BEN.

Что еще нужно учитывать при подсчете налога ib

1. прочие прибыли/убытки. Их тоже нужно учитывать. Каждую комиссию, покупку котировок и т.д. можно пропорционально сальдировать по всем категориям налогообложения.
2. Возможность Split. В этом случае мы умножаем количество акции и коэффициент на размер Split
3. Опционы – они могут поставляться, могут не поставляться.
4. Корпоративные действия – какой нибудь брокер может выделить акций своих или других компаний. В этом случае стоимость покупки равняется ноль и при продаже нужно заплатить 13/15 процентов со всей суммы.

Можете задавать вопросы в комментарии.

В случае затруднений, можете воспользоваться нашим сервисом. Переходите на главную страницу https://ndfl-helper.ru